Subdirección
Académica
Departamento
Económico- Administrativas
CONTENIDO
|
Número de operación |
Número de póliza de Diario (
D ) |
Número de póliza de Ingreso (
I ) |
Número de póliza de Egreso (
E ) |
|
D-000001 |
|
|
|
|
|
I-000001 |
|
|
|
|
I-000002 |
|
|
|
D-000002 |
|
|
|
|
|
I-000003 |
|
|
|
|
I-000004 |
|
|
|
|
|
E-000001 |
|
|
|
I-000005 |
|
|
|
D-000003 |
|
|
|
|
|
I-000006 |
|
|
|
D-000004 |
|
|
|
|
|
|
E-000002 |
|
|
|
I-000007 |
|
|
|
D-000005 |
|
|
|
|
|
|
E-000003 |
|
|
D-000006 |
|
|
|
|
D-000007 |
|
|
|
|
D-000008 |
|
|
|
|
|
I-000008 |
|
|
|
|
I-000009 |
|
|
|
|
|
E-000004 |
|
|
D-000009 |
|
|
|
|
|
|
E-000005 |
|
|
D-000010 |
|
|
|
|
D-000011 |
|
|
|
|
D-000012 |
|
|
|
|
|
|
E-000006 |
|
|
|
|
E-000007 |
|
|
|
|
E-000008 |
|
|
D-000013 |
|
|
|
|
D-000014 |
|
|
|
|
D-000015 |
|
|
|
|
D-000016 |
|
|
|
|
|
I-000010 |
|
|
|
D-000017 |
|
|
|
|
D-000018 |
|
|
|
|
D-000019 |
|
|
|
|
D-000020 |
|
|
|
|
D-000021 |
|
|
|
|
D-000022 |
|
|
|
|
D-000023 |
|
|
|
|
D-000024 |
|
|
|
|
D-000025 |
|
|
|
|
D-000026 |
|
|
|
|
D-000027 |
|
|
|
|
|
I-000011 |
|
|
|
D-000028 |
|
|
|
|
D-000029 |
|
|
|
|
D-000030 |
|
|
|
|
D-000031 |
|
|
|
|
D-000032 |
|
|
|
|
|
I-000012 |
|
|
|
D-000033 |
|
|
|
|
|
|
E-000009 |
|
|
D-000034 |
|
|
|
|
|
|
E-000010 |
|
|
|
I-000013 |
|
|
|
D-000035 |
|
|
|
|
D-000036 |
|
|
|
|
D-000037 |
|
|
|
|
D-000038 |
|
|
|
|
D-000039 |
|
|
1.
D-000001
__________________01 XXXXXX de XXXX____________________
Haga el asiento de apertura con las mismas cuentas
y cantidades del Balance General (Saldos iniciales). Para el registro de
operaciones de mercancías se debe aplicar el procedimiento analítico o
pormenorizado.
|
TIPO DE PÓLIZA : |
D
DIARIO |
FECHA: 01 /xx
/xx ( DÌA – MES – AÑO ) |
|
NÚMERO DE PÓLIZA: |
00001 |
|
|
No. de a. |
CUENTA |
Debe[1] |
Haber |
Ref. |
CONCEPTO |
|||
|
01 |
1101 |
|
|
150,000 |
|
1 |
Saldos iniciales |
|
|
02 |
1102 |
1 |
|
320,000 |
|
1 |
Saldos iniciales |
|
|
03 |
1102 |
2 |
|
230,000 |
|
1 |
Saldos iniciales |
|
|
04 |
1103 |
|
|
1,780,000 |
|
1 |
Saldos iniciales |
|
|
05 |
1104 |
1 |
|
24,000 |
|
1 |
Saldos iniciales |
|
|
06 |
1104 |
2 |
|
36,000 |
|
1 |
Saldos iniciales |
|
|
07 |
1104 |
3 |
|
18,000 |
|
1 |
Saldos iniciales |
|
|
08 |
1104 |
3 |
|
17,000 |
|
1 |
Saldos iniciales |
|
|
09 |
1105 |
1 |
|
16,000 |
|
1 |
Saldos iniciales |
|
|
10 |
1105 |
2 |
|
19,000 |
|
1 |
Saldos iniciales |
|
|
11 |
1105 |
3 |
|
32,000 |
|
1 |
Saldos iniciales |
|
|
12 |
1206 |
|
|
1,252,000 |
|
1 |
Saldos iniciales |
|
|
13 |
1210 |
|
|
1,324,000 |
|
1 |
Saldos iniciales |
|
|
14 |
1301 |
|
|
125,800 |
|
1 |
Saldos iniciales |
|
|
15 |
2101 |
1 |
|
|
140,000 |
1 |
Saldos iniciales |
|
|
16 |
2101 |
2 |
|
|
130,000 |
1 |
Saldos iniciales |
|
|
17 |
2101 |
3 |
|
|
160,000 |
1 |
Saldos iniciales |
|
|
28 |
2101 |
4 |
|
|
240,000 |
1 |
Saldos iniciales |
|
|
29 |
2102 |
1 |
|
|
180,000 |
1 |
Saldos iniciales |
|
|
30 |
2102 |
2 |
|
|
190,000 |
1 |
Saldos iniciales |
|
|
31 |
2102 |
3 |
|
|
240,000 |
1 |
Saldos iniciales |
|
|
32 |
3001 |
|
|
|
3,131,508 |
1 |
Saldos iniciales |
|
|
33 |
1207 |
|
|
|
465,998 |
1 |
Saldos iniciales |
|
|
34 |
1211 |
|
|
|
451,233 |
1 |
Saldos iniciales |
|
|
35 |
1302 |
|
|
|
15,061 |
1 |
Saldos iniciales |
|
|
SUMAS IGUALES
|
5,343,800 |
5,343,800 |
|
|||||
|
|
||||||||
|
ELABORÓ: |
REVISÓ |
|||||||
2.
I-000001
___________________02 XXXXXX de XXXX ______________________
Se
vendió mercancía contado, según factura núm. 1, por lo siguiente:
No. de artículo
|
Descripción
|
Número
unidades |
Precio de venta unitario
|
Precio de venta total
|
|
1111-001 |
Pantalones
de casimir |
5 |
$ 2,660 |
$ 13,300.00 |
|
1111-002 |
Camisas
de popelina |
4 |
1,960 |
7,840.00 |
|
1111-003 |
Camisas
de algodón |
3 |
350 |
1,050.00 |
|
1111-004 |
Corbatas
de seda italiana |
5 |
1,120 |
5,600.00 |
|
1111-005 |
Pares
de calcetines nailon |
5 |
168 |
840.00 |
|
1111-006 |
Suéteres
de lana |
10 |
2,240 |
22,400.00 |
|
SUB TOTAL |
51,030.00 |
|||
|
15 % IVA. |
7,654.50 |
|||
|
GRAN TOTAL |
58,684.50 |
|||
3. I-000002 __________________02 XXXXX de XXXX
_______________________
Se
vendió mercancía a crédito al Sr. Antonio Anguiano, según factura núm. 2, por
lo siguiente:
No. de artículo
|
Descripción
|
Número
unidades |
Precio de venta unitario
|
Precio de venta total
|
|
1111-002 |
Camisas
de popelina |
5 |
1,960 |
9,800 |
|
1111-004 |
Corbatas
de seda italiana |
10 |
1,120 |
11,200 |
|
SUB TOTAL |
21,000 |
|||
|
15 % IVA. |
3,150 |
|||
|
GRAN TOTAL |
24,150 |
|||
4. D-000002 ____________________03 XXXXX de XXXX
_____________________
Se depósito $ 200,000.00 en efectivo en el Banco
del Ahorro Nacional, S.A., según ficha.
5. I-000003
_____________________03 XXXXX de XXXX ______________________
El cliente Artículos para el
hogar, pagó $ 6,000.00 en efectivo, según recibo núm.1.
6. I-000004 _____________________04 XXXXX de XXXX
______________________
Se vendió mercancía a crédito al Sr. Emilio
González, de esta ciudad, según, factura núm. 3, por lo siguiente:
No. de artículo
|
Descripción
|
Número
unidades |
Precio de venta unitario
|
Precio de venta total
|
|
1111-006 |
Suéteres
de lana |
20 |
2,240 |
44,800 |
|
SUB TOTAL |
44,800 |
|||
|
15 % IVA. |
6,720 |
|||
|
GRAN TOTAL |
51,520 |
|||
Por el importe anterior se firmo las letras de cambio núm. 126,
127,128 y 129 por igual valor de cada una, con vencimiento a 30, 60, 90 y 120 días,
respectivamente.
7. E-000001_____________________04 XXXXX de XXXX
______________________
Al proveedor Almacenes García, de esta ciudad se le
pagaron $ 40,000.00 con el cheque 12345 a cargo del Banco del Ahorro Nacional,
S.A., según recibo núm. L.522
8. I-000005 _____________________04 XXXXX de XXXX
______________________
Se vendió mercancía
contado, según factura núm. 4, por lo siguiente:
No. de artículo
|
Descripción
|
Número
unidades |
Precio de venta unitario
|
Precio de venta total
|
|
1111-002 |
Camisas
de popelina |
4 |
1,960 |
7,840.00 |
|
1111-003 |
Camisas
de algodón |
5 |
350 |
1,750.00 |
|
1111-004 |
Corbatas
de seda italiana |
100 |
1,120 |
112,000.00 |
|
SUB TOTAL |
121,590.00 |
|||
|
15 % IVA. |
18,238.50 |
|||
|
GRAN TOTAL |
139,828.50 |
|||
9. D-000003 __________________04 XXXXX de XXXX
________________________
El cliente Agustín Flores, de Veracruz, Ver., abonó
a cuenta $ 7,000.00 con el giro telegráfico núm. G2246, según recibo núm. 2.
10. I-000006 __________________04 XXXXX de XXXX
________________________
Se vendió mercancía en efectivo, según factura núm.
5, por lo siguiente:
No. de artículo
|
Descripción
|
Número
unidades |
Precio de venta unitario
|
Precio de venta total
|
|
1111-001 |
Pantalones
de casimir |
15 |
$ 2,660 |
$ 39,900 |
|
1111-002 |
Camisas
de popelina |
10 |
1,960 |
19,600 |
|
1111-003 |
Camisas
de algodón |
100 |
350 |
35,000 |
|
1111-004 |
Corbatas
de seda italiana |
50 |
1,120 |
56,000 |
|
1111-005 |
Pares
de calcetines nailon |
200 |
168 |
33,600 |
|
1111-006 |
Suéteres
de lana |
10 |
2,240 |
22,400 |
|
SUB TOTAL |
206,500 |
|||
|
15 % IVA. |
30,975 |
|||
|
GRAN TOTAL |
237,475 |
|||
11. D-000004 ___________________04 XXXXX de XXXX
_____________________
Se depósito en efectivo $ 360,000.00 en el Banco de
Comercio, S.A. según ficha.
12. E-000002 ___________________05 XXXXX de
XXXX ______________________
Se le abonaron $ 75,000.00 al proveedor La Mexicana
S.A., con el giro núm. F2226 adquirido del banco de Comercio, S.A., por el cual
cobró una comisión de $ 100.00 más el 15 % de impuesto al valor agregado; tanto
el valor de giro, como la comisión y el impuesto al valor agregado se pago con
el cheque 24680 a cargo del mismo Banco.
13. I-000007 ____________________05 XXXXX de XXXX
______________________
Se vendió mercancía al Sr. Antonio Flores, de esta
ciudad, según factura núm. 6, por lo
siguiente:
No. de artículo
|
Descripción
|
Número
unidades |
Precio de venta unitario
|
Precio de venta total
|
|
1111-001 |
Pantalones
de casimir |
50 |
$ 2,660 |
$ 133,000 |
|
SUB TOTAL |
133,000 |
|||
|
15 % IVA. |
19,950 |
|||
|
GRAN TOTAL |
152,950 |
|||
Por el importe anterior, el Sr. Flores aceptó
firmar letras de cambio núm. 130 y 131 por igual valor, con vencimiento a 30 y
60 días, respectivamente.
14. D-000005 ___________________05 XXXXX de XXXX
______________________
Se le endosó al banco del Ahorro Nacional, S.A. la
letra de cambio 89/141 por $32,000.00 a cargo del Sr. Carlos Campos con
vencimiento día 24 de mayo del xxxx año,
la cual fue aceptada con el 5.5 % de descuento mensual; el importe neto quedó como depósito. Calcular
el descuento sobre 60 días, que son los que hay del 24 de Marzo del xxxx año al
24 de mayo del xxxx, tomando en consideración que el mes comercial es de 30
días.
15. E-000003 ___________________05 XXXXX de XXXX
_______________________
Se pagó con el cheque núm. 24681 a cargo del banco de
comercio, S.A., la letra de cambio núm. 74/110 por $ 180,000.00 a la orden del
Sr. Rodolfo Canseco, que se venció el
día 6 de mayo del xxxx, junto con el 5.5% de interés mensual.
Calcular el interés sobre 30 días son los que hay
del día 6 de XXXXX al día 5 de XXXXX del xxxx año, tomando en consideración que
el mes comercial es de 30 días. Debe tenerse presente que los intereses causan
15 % del impuesto al valor agregado.
16. D-000006___________________05 XXXXX de XXXX
______________________
Se les pagó en efectivo a los siguientes
proveedores:
|
Nombre
del proveedor |
Concepto |
Importe |
|
Modelos
exclusivos, S.A. |
según
recibo núm. 853 |
$
50,000.00 |
|
Almacenes
García |
según
recibo núm. 4624 |
40,000.00 |
|
TOTAL |
90,000.00 |
|
17. D-000007___________________05 XXXXX de XXXX
______________________
Pagaron en efectivo los siguientes clientes:
|
Nombre
del cliente |
Concepto |
Importe |
|
Artículos
para el Hogar, S.A. |
según
recibo núm. 3 |
$
16,000.00 |
|
Antonio
Anguiano |
según
recibo núm. 4 |
28,150.00 |
|
TOTAL |
44,150.00
|
|
18. D-000008___________________05 XXXXX de XXXX
______________________
El Sr. Manuel Ramírez pagó en efectivo, su pagaré
núm. 64/135 por $ 16,000.00, vencido el
día 8 de mayo del presente xxxx, junto con el 5.5 % de interés mensual más el
15 % del impuesto al valor agregado correspondiente, calcular el interés
por 60 días.
19. I-000008 ____________________06 XXXXX de XXXX
______________________
Se vendió mercancía al Sr. Rafael García, a crédito
90 días, según factura núm. 7, por lo siguiente:
No. de artículo
|
Descripción
|
Número
unidades |
Precio de venta unitario
|
Precio de venta total
|
|
1111-006 |
Suéteres
de lana |
10 |
2,240 |
22,400 |
|
SUB TOTAL |
22,400 |
|||
|
15 % IVA. |
3,360 |
|||
|
GRAN TOTAL |
25,760 |
|||
20. I-000009 ____________________06 XXXXX de XXXX
______________________
Se vendió mercancía
contado, según factura núm. 8, por lo siguiente:
No. de artículo
|
Descripción
|
Número
unidades |
Precio de venta unitario
|
Precio de venta total
|
|
1111-001 |
Pantalones
de casimir |
5 |
$ 2,660 |
$ 13,300 |
|
1111-002 |
Camisas
de popelina |
10 |
1,960 |
19,600 |
|
1111-003 |
Camisas
de algodón |
20 |
350 |
7,000 |
|
1111-004 |
Corbatas
de seda italiana |
20 |
1,120 |
22,400 |
|
1111-005 |
Pares
de calcetines nailon |
10 |
168 |
1,680 |
|
1111-006 |
Suéteres
de lana |
5 |
2,240 |
11,200 |
|
SUB TOTAL |
75,180 |
|||
|
15 % IVA. |
11,277 |
|||
|
GRAN TOTAL |
86,457 |
|||
21. E-000004 ____________________06 XXXXX de XXXX
______________________
Se compro mercancía a la fábrica Camisas Medalla,
S.A. según factura núm. 8426, por lo siguiente:
No. de artículo
|
Descripción
|
Número
unidades |
Precio de adquisición
unitario |
Precio de adquisición
Total
|
|
1111-002 |
Camisas
de popelina |
300 |
1,400 |
420,000 |
|
1111-003 |
Camisas
de algodón |
400 |
250 |
100,000 |
|
SUB TOTAL |
520,000 |
|||
|
15 % IVA. |
78,000 |
|||
|
GRAN TOTAL |
598,000 |
|||
El importe anterior se pagó con cheque núm. 12346 a
cargo del Banco del Ahorro Nacional S.A.
22. D-000009____________________06 XXXXX de XXXX
______________________
Se efectuaron los siguientes depósitos en efectivo:
|
Nombre
del banco |
Concepto |
Importe |
|
Banco
del Ahorro Nacional S.A. |
según
ficha de depósito |
210,000 |
|
Banco
de Comercio S.A. |
según
ficha de depósito |
98,000 |
|
TOTAL |
308,000 |
|
23. E-000005 ____________________06 XXXXX de XXXX
______________________
Se pagó con cheque 24682 a cargo del Banco de
Comercio S.A., la factura núm. 6352 de El Universal, S.A., por varios anuncios
publicados, con valor de $ 140,000.00, más el 15 % del impuesto al valor
agregado correspondiente.
24. D-000010____________________06 XXXXX de XXXX
______________________
El cliente Antonio Anguiano, devolvió 10 corbatas
de seda italiana con valor de $11,200.00,
los cuales se le abonaron a su cuenta junto con el 15 del impuesto al valor agregado
correspondiente, según nota de crédito núm. 1.
No. de artículo
|
Descripción
|
Número
unidades |
Precio de venta unitario
|
Precio de venta total
|
|
1111-004 |
Corbatas
de seda italiana |
10 |
1,120 |
11,200 |
|
SUB TOTAL |
11,200 |
|||
|
15 % IVA. |
1,680 |
|||
|
GRAN TOTAL |
12,880 |
|||
25. D-000011____________________06 XXXXX de XXXX ______________________
Se pagó en efectivo la factura 4322 de El Águila S.A.,
por papelería y útiles de oficina con valor de $ 3,000.00, más el 15 % del
impuesto al valor agregado correspondiente.
26. D-000012 ____________________08 XXXXX de XXXX
______________________
Se pagó en efectivo el recibo de la Compañía de Luz
por $ 8,000.00 correspondiente al servicio de luz del mes xxxx pasado
(repártase el importe entre ambos departamentos por partes iguales); el valor
tiene incluido el 15 % de IVA. (Impuesto al Valor Agregado).
27. E-000006____________________08 XXXXX de XXXX
______________________
Se pagó con el cheque 12347 a cargo del Banco del
Ahorro Nacional S.A., la renta del mes xxxx pasado por $ 30,000.00 según recibo
núm. 526 (60% para gastos de venta y 40% para gastos de administración); el
valor tiene incluido el 15 % del impuesto al valor agregado.
28. E-000007 ___________________08 XXXXX de XXXX
______________________
Se pagó con cheque 24683 a cargo del Banco de
Comercio S.A., la factura núm. 22689 de la Radiodifusora XEX por $ 20,000.00
correspondiente a varios anuncios transmitidos. El valor tiene incluido el 15 %
del impuesto al valor agregado.
29. E-000008 ___________________08 XXXXX de XXXX
______________________
Se pagó con el cheque 12348 a cargo del
Banco del Ahorro Nacional S.A., el recibo Teléfonos de México por $ 4,000.00
correspondiente al servicio telefónico del mes xxxx pasado (20% para el depto.
de ventas y el resto para el de administración); el valor tiene incluido el 15
% del impuesto al valor agregado.
30. D-000013___________________08 XXXXX de XXXX ______________________
Se pagó en efectivo nota núm. 6111 por gasolina y
aceite para el equipo de entrega por $ 3,000.00; el valor tiene incluido el 15
% del impuesto al valor agregado.
31. D-000014____________________08 XXXXX de XXXX
______________________
Se pagó en efectivo nota factura núm. 321 de Afinaciones
Profesionales S.A. por servicio completo del equipo de entrega por $2,000.00;
el valor tiene incluido el 15 % del impuesto al valor agregado.
32. D-000015___________________08 XXXXX de XXXX
______________________
Se devolvieron 20 camisas de popelina defectuosas
de $1,400.00 cada una, según nota de crédito 115 de la fábrica de Camisas Medalla
S.A.; el valor fue reintegrado en efectivo junto con el 15 % del impuesto al
valor agregado.
No. de artículo
|
Descripción
|
Número
unidades |
Precio de adquisición unitario
|
Precio de adquisición total
|
|
1111-002 |
Camisas
de popelina |
20 |
1,400 |
28,000 |
|
SUB TOTAL |
28,000 |
|||
|
15 % IVA. |
4,200 |
|||
|
GRAN TOTAL |
32,200 |
|||
33. D-000016___________________09 XXXXX de XXXX
______________________
Pago en efectivo, reparación equipo de oficina por el importe $ 3,000.00 más el 15 % del impuesto al valor agregado. Según
factura No.83883
34. I-000010____________________09 XXXXX de XXXX
______________________
Se vendió mercancía al contado, según factura núm. 9
por lo siguiente:
No. de artículo
|
Descripción
|
Número
unidades |
Precio de venta unitario
|
Precio de venta total
|
|
1111-001 |
Pantalones
de casimir |
50 |
$ 2,660 |
$ 133,000 |
|
1111-002 |
Camisas
de popelina |
20 |
1,960 |
39,200 |
|
1111-003 |
Camisas
de algodón |
100 |
350 |
35,000 |
|
1111-004 |
Corbatas
de seda italiana |
40 |
1,120 |
44,800 |
|
1111-005 |
Pares
de calcetines nailon |
100 |
168 |
16,800 |
|
1111-006 |
Suéteres
de lana |
10 |
2,240 |
22,400 |
|
SUB TOTAL |
291,200 |
|||
|
15 % IVA. |
43,680 |
|||
|
GRAN TOTAL |
334,880 |
|||
35. D-000017____________________09 XXXXX de XXXX ______________________
Se pagó en efectivo la renta de una
caja de seguridad por $ 3,000.00 más el 15 % del impuesto al valor agregado
correspondiente, según recibo 2132 del Banco Internacional, S.A., (apliqué el
valor a gastos de admón.).
36. D-000018_____________________09 XXXXX de XXXX
_____________________
Se cobró en efectivo a la Fábrica de
camisas Triángulo, S.A., $ 3,000.00 de comisión por la venta de 450 camisas de
su propiedad, más el 15 % del impuesto al valor agregado correspondiente, según
recibo, núm. 6.
37. D-000019_____________________09 XXXXX de XXXX
_____________________
Se cobraron $ 10.00.00 en efectivo al Sr.
Alberto Torres, por la renta de un local correspondiente al mes xxxx pasado,
más el 15 % del impuesto al valor agregado, según recibo núm. 7.
38. D-000020_____________________09 XXXXX de XXXX
_____________________
Se compraron en efectivo a la Cía.
Fundidora de Monterrey, S.A., las acciones núm. 123, 124, 125, 126 y 127 con
valor nominal de $ 10,000.00 cada una.
39. D-000021____________________09 XXXXXX de XXXX
_____________________
El cliente Agustín Flores abonó a su cuenta 50 dólares que le fueron
aceptados $ 10.50 cada uno, siendo la cotización del día $ 10.80 por dólar,
según recibo núm. 8.
40. D-000022____________________10 XXXXX de XXXX
_____________________
Se vendió en efectivo la acción núm. 127
De la Cía. Fundidora de Monterrey, S.A., en la cantidad de $ 12,000.00
41. D-000023____________________10 XXXXXX de XXXX
_____________________
Se pago en efectivo $ 10,000.00 por
adornar un aparador, más el 15 % del impuesto al valor agregado y menos la
retención del 10 % impuesto sobre la renta por concepto de. pago
de honorarios, correspondiente según recibo núm. 24.
42. D-000024____________________10 XXXXXX de XXXX
_____________________
Se le prestaron $ 10,000.00 en efectivo al
Sr. Pedro Torres, almacenista de la empresa, según recibo provisional sin
número.
43. D-000025____________________10 XXXXX de XXXX _____________________
Se compró a la Casa Trejo, S.A., una máquina
de escribir en $ 6,000.00 más el 15 % del impuesto al valor agregado IVA
correspondiente, a cuenta se dio el 20 % en efectivo y por el resto se aceptó
firmar la letra de cambio número 95/1286, con vencimiento a 90 días, incluyendo
en ella intereses del 2% mensual, según factura núm. 261542. Debe tenerse
presente que los intereses causan 15 %
del impuesto al valor agregado.
44. D-000026____________________11 XXXXX de XXXX
_____________________
Se le abono al proveedor Modelos
Exclusivos, S.A., 50 dólares que aceptó a $ 10.00 cada uno, siendo la
cotización del día $ 10.80 por dólar,
según recibo núm. 6892.
45. D-000027____________________11 XXXXX de XXXX
_____________________
Se vendió la acción núm. 126 de la Cía. Fundidora
de Monterrey, S.A., en $ 9,000.00, la operación se realizo en efectivo.
46. I-000011____________________11 XXXXXX de XXXX
_____________________
Se
vendió al contado 5 suéteres de lana a
$2 240.00 cada uno, según factura núm.10.
No. de artículo
|
Descripción
|
Número
unidades |
Precio de venta unitario
|
Precio de venta total
|
|
1111-006 |
Suéteres
de lana |
5 |
2,240 |
11,200 |
|
SUB TOTAL |
11,200 |
|||
|
15 % IVA. |
1,680 |
|||
|
GRAN TOTAL |
12,880 |
|||
47. D-000028____________________11 XXXXX de XXXX
_____________________
Se pago en efectivo $ 10,000.00 por
papelería y útiles de oficina, más el 15 % del impuesto al valor agregado correspondiente,
según factura núm. 85224.
48. D-000029____________________11 XXXXX de XXXX
_____________________
Se pago en efectivo $ 5,000.00 por
artículos de empaque, más el 15 % del impuesto al valor agregado
correspondiente, según factura núm. 3625.
49. D-000030___________________11 XXXXX de XXXX
_____________________
Se
compro al contado a la Casa Vitos, S.A., 20 Suéteres de lana $ 1,800.00 cada
uno, según factura núm. 3369; más el 15 % del impuesto al valor agregado
No. de artículo
|
Descripción
|
Número
unidades |
Precio de adquisición unitario
|
Precio de adquisición total
|
|
1111-006 |
Suéteres
de lana |
20 |
1,800 |
36,000 |
|
SUB TOTAL |
36,000 |
|||
|
15 % IVA. |
5,400 |
|||
|
GRAN TOTAL |
41,400 |
|||
50. D-000031____________________11 XXXXX de XXXX
_____________________
Se
compro al contado a la Fabrica Laredo,
S.A., 100 pantalones de casimir a $ 2,000.00 cada uno, según factura núm. 6109;
más el 15 % del impuesto al valor agregado
No. de artículo
|
Descripción
|
Número
unidades |
Precio de adquisición unitario
|
Precio de adquisición total
|
|
1111-001 |
Pantalones
de casimir |
100 |
$ 2,000 |
$ 200,000 |
|
SUB TOTAL |
200,000 |
|||
|
15 % IVA. |
30,000 |
|||
|
GRAN TOTAL |
230,000 |
|||
51. D-000032____________________12 XXXXX de XXXX
_____________________
Se les abonó en efectivo a los
siguientes proveedores:
|
Nombre |
Concepto |
Importe |
|
Almacenes García |
según recibo núm. 510 |
$
50,000.00 |
|
Modelos Exclusivos, S.A. |
según recibo núm. 966 |
40,000.00 |
|
TOTAL |
90,000.00 |
|
52. I-000012____________________12 XXXXX de XXXX
_____________________
Se vendió mercancía al contado, según factura núm. 11, por
lo siguiente:
No. de artículo
|
Descripción
|
Número
unidades |
Precio de venta unitario
|
Precio de venta total
|
|
1111-001 |
Pantalones
de casimir |
60 |
$ 2,660 |
$ 159,600 |
|
1111-006 |
Suéteres
de lana |
80 |
2,240 |
179,200 |
|
SUB TOTAL |
338,800 |
|||
|
15 % IVA. |
50,820 |
|||
|
GRAN TOTAL |
389,620 |
|||
53. D-000033____________________12 XXXXX de XXXX
1997_____________________
Se depósito $ 285,000.00 en efectivo en el
Banco del Ahorro Nacional, S.A., según ficha.
54. E-000009____________________12 XXXX de XXXX
_____________________
Se pagó con el cheque 12349 a cargo del banco
del Ahorro nacional, S.A., la factura núm. 6422 de El Universal, S.A., por
varios anuncios publicados que costaron
$ 5,000.00; más el 15 % del impuesto al valor agregado.
55. D-000034___________________12 XXXXX de XXXX
_____________________
Rafael García, abonó $ 10,000.00 en
efectivo, según recibo núm. 9; correspondiente
Documento
No.999
56. E-000010____________________12 XXXXX de XXXX
_____________________
Se pagó con el cheque 12350 a cargo del
Banco del Ahorro Nacional, S.A., la letra de cambio núm. 94/109 a la orden de
La Comercial, S.A., con valor nominal de $ 240,000.00 que vence el 12 de Julio
del xxxx año; sobre el valor de dicha letra concedieron el 3% de descuento
mensual, por pronto pago, calcular los intereses por 90 días.
57. I-000013____________________14 XXXXX de XXXX
_____________________
Se
vendió mercancía al contado, según factura núm. 12, por lo siguiente:
No. de artículo
|
Descripción
|
Número
unidades |
Precio de venta unitario
|
Precio de venta total
|
|
1111-002 |
Camisas
de popelina |
160 |
1,960 |
313,600 |
|
1111-003 |
Camisas
de algodón |
36 |
350 |
12,600 |
|
SUB TOTAL |
326,200 |
|||
|
15 % IVA. |
48,930 |
|||
|
GRAN TOTAL |
375,130 |
|||
58. D-000035____________________15 XXXXX de XXXX
_____________________
Se
pago en efectivo los sueldos correspondientes a la primera quincena del
presente mes, según nómina núm. 11.
|
Concepto |
Departamento |
Sueldo Bruto |
Retención ISR[2] |
Retención seguro social |
Total retenciones |
Sueldo neto |
|
Sueldos |
Administración |
100,000.00 |
10,000.00 |
2,000.00 |
12,000.00 |
88,000.00 |
|
Sueldos |
Ventas |
50,000.00 |
6,000.00 |
1,000.00 |
7,000.00 |
43,000.00 |
|
TOTALES |
150,000.00 |
16,000.00 |
3,000.00 |
19,000.00 |
131,000.00 |
|
59. D-000036 _________________30 XXXXXX de XXXX
________________________
Los
socios aportaron $ 200,000.00 pesos en
efectivo.
60. D-000037 _________________30 XXXXX de XXXX
________________________
Calcular
la depreciación contable mensual, en base al sistema MICROSIP.
61. D-000038 _________________30 XXXXX de XXXX
________________________
Calcular
la depreciación fiscal mensual, en base al sistema MICROSIP.
36. D-000039 ________________ 30 XXXXXX de XXXX
________________________
El
ajuste del inventario inicial contra el inventario final, son $ 447,115.30 menos.